Rammeverk for bærekraftig finansiering
Dette rammeverket er ment for å bidra til omstillingsmålene om finansiering og tilrettelegging av bærekraftige aktiviteter hos bedrifter og personkunder.
Innhold
1. Innledning
1.1 SpareBank 1 Nord-Norges profil og bærekraftstrategi
SpareBank 1 Nord-Norge (SNN) er det ledende finanshuset i Nord-Norge.
SNN er en del av SpareBank 1 Alliansen, som består av 14 uavhengige sparebanker over hele landet. SNN er i tillegg en viktig regional støttespiller i Nord-Norge med 15 lokalkontorer over hele landsdelen og bidrag til samfunnsutvikling gjennom Samfunnsløftet.
Verden står overfor store klimarelaterte endringer og økt press på naturressurser. SNNs visjon er “for Nord-Norge" og vi er spesielt opptatt av forhold som berører arktiske områder. Vår ambisjon er derfor å være en pådriver for en bærekraftig fremtid i landsdelen. En sentral del av dette er å oppmuntre bærekraftig utvikling og økonomisk vekst ved å bidra til overgangen til et lavutslippssamfunn i nord.
1.1.1 Våre globale initiativer
FNs 17 bærekraftsmål legger grunnlaget for arbeidet med bærekraft i konsernet og vårt bidrag til det grønne skiftet. Konsernet støtter Paris-avtalen og anser dette rammeverket å være et viktig grunnlag for å styrke vårt bidrag til å nå klimaforpliktelsene.
I tillegg baserer vi dette rammeverket og vår tilnærming til bærekraft på følgende prinsipper og retningslinjer:
1.1.2 Våre målsettinger
Som det største1 finanskonsern i Nord-Norge har SpareBank 1 Nord-Norge omfattende påvirkning på miljø og samfunn, og dermed et særlig ansvar for de sårbare områdene i Arktis. Konsernets tilnærming til bærekraft er helhetlig og dekker både sosial, økonomisk og miljømessig bærekraft.
Operasjonalisering av målene for arbeid med bærekraft er inkludert i øvrige policyer og standarder som konsernet jobber etter. Målene overvåkes og rapporteres igjennom konsernets virksomhetsstyring.
Med dette som utgangspunkt er følgende ambisjon gjeldende: SpareBank 1 Nord-Norge skal være en pådriver for en bærekraftig fremtid i nord.
Herunder følger disse overordnende målene:
Mål 1
Miljø og klima
Konsernet skal nå netto nullutslipp i utlånsporteføljen innen 2050
Mål 2
Sosiale forhold
Konsernet skal ha engasjerte ansatte i en inkluderende organisasjon
Mål 3
Styringsmessige forhold
Vi skal jobbe målrettet for å stoppe enhver form for økonomisk kriminalitet, herunder hvitvasking og terrorfinansiering Konsernet har nulltoleranse for korrupsjon, og varsler om alle straffbare forhold
1.2 ESG som en del av kredittprosessen
Alle kunder i SpareBank 1 Nord-Norge må overholde relevante lover og forskrifter, samt bankens retningslinjer for bærekraft.
I tillegg Bruker SNN et ESG risikovurderingsverktøy til å score bedriftskundene. Enhver kunde eller potensiell kunde som vurderes for bærekraftig finansiering under dette rammeverket, må ha en akseptabel ESG-score basert på dette verktøyet.
Prosessen for å kvalifisere lån under dette rammeverket avhenger av bransje, størrelsen på lånet og potensielt andre faktorer.
Kvalifisering for berettiget bærekraftig finansiering:
1.3 Regulatorisk rammeverk: EU-taksonomi
EU-taksonomien (taksonomien) er et rammeverk for å klassifisere bærekraftig økonomisk aktivitet og fungerer som et verktøy som gjør det mulig for kapitalmarkedsaktører å identifisere og gjennomføre investeringsmuligheter som bidrar til de miljøpolitiske målene EU har satt, som igjen er basert på målene i Parisavtalen. Taksonomien fastsetter tekniske screeningkriterier for økonomiske aktiviteter som kan bidra vesentlig til minst ett av seks miljømål. Videre fastsetter den kriterier for å ikke påføre betydelig skade på de andre miljømålene.
Dette rammeverket er harmonisert med kriteriene i taksonomien i den grad det anses som relevant på dette tidspunktet. Noen bransjer som er inkludert i dette rammeverket er ennå ikke dekket av taksonomien, for eksempel akvakultur og fiskeri. For eiendom har norske nasjonale standarder som svarer til kriteriene i taksonomien ennå ikke blitt ferdig utviklet. For disse bransjene bruker vi gjeldende markedspraksis som beskrevet i delen om grønne lån til spesifikke formål.
1.4 Produktomfang og evalueringsprosess
Dette rammeverket gjelder for kreditter og lån der bruken av lånet enten overholder de miljømålene som er oppført under kapittel 2.2. Rammeverket oppdateres etter behov.
2. Rammeverk for bærekraftig finansiering
2.1 Oversikt
For å nå våre overordnede bærekraftsforpliktelser om å være en proaktiv alliert i omstillingen og bidra til bærekraftsmålene, må vi sikre at kundene våre har tilgang til finansielle produkter som fremmer bærekraft. Målet med dette rammeverket for bærekraftig finansiering er å veilede rådgivere i SpareBank 1 Nord-Norge i å identifisere og utvikle grønne og bærekraftige lån og produkter med henvisning til:
- Grønne lån til spesifikke formål
- Bærekraftslinkede lån basert på skreddersydde bærekraftsmål og KPI-er som beskrevet nedenfor
Spesifikke tilbud til kunder kan referere til dette rammeverket.
Se også følgende tabell som viser hvordan bærekraft kan knyttes til bankfinansiering:
| Grønn finansiering | |
|---|---|
| Prinsipper for grønne lån | Lånet er til spesifikke formål ved at det er direkte knyttet til grønne prosjekter eller eiendeler iht. rammeverket. Alternativt kan lånet gå til generelle selskapsformål når et selskap har minimum 90 % av omsetningen fra aktiviteter iht. rammeverket. |
| Definisjoner bærekraftig finansiering | |
| Bruk av midler | Portefølje av grønne prosjekter og eiendeler som oppfyller kravene i kapittel 2.2. |
Prosess for prosjektevaluering og utvelgelse |
Banken identifiserer låntakeres grønne aktiviteter basert på definerte godkjente aktiviteter og bekreftes av låntaker. |
| Rapportering | I/A |
| Bekreftelse | I/A |
2.2 Grønne lån til spesifikke formål
Grønne lån til spesifikke formål er i tråd med Loan Market Association (LMA) Green Loans Principles (GLP) 2023-utgaven. GLP inneholder frivillige anbefalte retningslinjer, som skal brukes av markedsaktører på det enkelte lån eller transaksjon avhengig av sine underliggende egenskaper. GLP skal videre fremme integritet i utviklingen av det grønne lånemarkedet ved å klargjøre i hvilke tilfeller et lån kan klassifiseres som «grønt». GLP er ment for utstrakt bruk i markedet. Prinsippene utgjør et rammeverk der fleksibiliteten til låneproduktene kan opprettholdes, og de vil bli gjennomgått regelmessig i lys av utviklingen og veksten til det globale markedet for grønne lån. GLP er basert på fire komponenter:
- Bruk av lånemidler (lån til spesifikke formål)
- Prosess for prosjektevaluering og utvelgelse
- Styring av lånemidlene
- Rapportering
Videre er kvalifiseringskriteriene i tråd med de tekniske screeningkriteriene i EU-taksonomien i den grad kriterier er tilgjengelige for de aktuelle bransjene på en etter beste evne basis. EU-taksonomien er et EU klassifiseringssystem for å bestemme om en økonomisk aktivitet er miljømessig bærekraftig. EU-taksonomien er et verktøy for å hjelpe investorer til å forstå om en økonomisk aktivitet er miljømessig bærekraftig. Den er et felles språk mellom investorer, utstedere og beslutningstakere som kan bygge tillit til at investeringene oppfyller robuste miljøstandarder og er i tråd med politiske forpliktelser på høyt nivå, som Parisavtalen.
I tilfelle taksonomien ikke har klare kriterier for en spesifikk kategori, henviser dette rammeverket til rådende markedspraksis.
Nedenfor finnes en oversikt over grønne kategorier og aktiviteter som kan kvalifisere. Dette kapittelet (grønne lån til spesifikke formål) dekker SpareBank 1 Nord-Norge sin finansiering av investeringer i prosjekter og eiendeler som er oppført som kvalifiserte nedenfor. Under dette rammeverket kan lån være for individuelle prosjekter/eiendeler eller på selskapsnivå. Når det gjelder generell selskapsfinansiering, ville eventuelle lån til selskaper som genererer over 90 % av inntektene fra aktiviteter i tråd med kvalifiseringskriteriene kvalifisere for lån til generelle selskapsformål under dette rammeverket, noe som betyr at hele lånet fra SpareBank 1 Nord-Norge til en slik låntaker er 100 % kvalifisert [3].
2.2.1 Grønne næringsbygg
| Underkategori | Kvalifiserte aktiviteter | Eksklusjoner | Aktiviteter iht. EU-taksonomien [4] |
|---|---|---|---|
| Næringseiendom (eksisterende og nybygg) |
Næringsbygg med byggeår 2021 eller nyere [5]
Næringsbygg med byggeår før 2021: Energimerke A eller tilhører topp 15 % av næringsbygg med lavest karbonutslipp i Norge [6]
Nye eller eksisterende næringsbygg som har mottatt, eller er designet og ment for å motta, minst en av følgende sertifiseringer
Næringsbyggene må oppfylle de ovennevnte kriteriene og i tillegg ha, eller være designet og ment for å få, energimerke A eller B [8] |
Næringsbygg designet for utvinning, lagring, transport, produksjon av fossile drivstoff eller kryptovalutautvinning er ikke kvalifisert | 7.1. Oppføring av nye bygninger. 7.7. Kjøp og eierskap av bygninger. |
Næringsbygg |
Renoveringslån for næringsbygg i Norge med en forbedret energieffektivitet på 30 % Næringsbygget må oppfylle eller være designet og ment for å oppfylle ett av følgende kriterier:
|
7.2. Renovering av eksisterende bygninger. |
Fotnoter
◀ Klikk tilbake i nettleseren for å komme dit du var.
[1]
Grønt iht. taksonomien er økonomiske aktiviteter som vesentlig bidrar til minst ett av de seks miljømålene i EU-taksonomien og som ikke gjør vesentlig skade på de øvrige miljømålene og som videre oppfyller de sosiale minstekravene for bedrifter, inkludert OECD retningslinjer for multinasjonale selskaper og FNs veiledende prinsipper for forretningsvirksomhet og menneskerettigheter.
[2]
Grønt iht. andre regler enn taksonomien er økonomiske aktiviteter som:
- Oppfyller kravene til grønn eller bærekraftslinket finansiering; og/eller
- Er iht. beste markedspraksiskriterier/-prinsipper/-standarder/-reguleringer (prinsipper for grønn/ bærekraftslinket finansiering/taksonomien/CBI; og/eller
- Bidrar vesentlig til minst ett av taksonomiens seks miljømål, men vilkår for å ikke gjøre vesentlig skade på øvrige miljømål eller sosiale minstekrav er ikke implementert (pga. f.eks. tekniske forhold ved kriteriene, dataforhold, beliggenhet av eiendeler etc.)
[3]
Overholdelse av dette kravet kan måles basert på inntekter, samlede utgifter og/eller andre indikatorer som bestemt av SpareBank 1, og må dokumenteres og bekreftes årlig, både foroverskuende og tilbakeskuende.
[4]
Aktiviteter iht. EU-taksonomien som vesentlig bidrar til målet om å hinde klimaendringene
[5]
I henhold til EU-taksonomien kreves det for bygg med byggeår fom. 2021 for å være bærekraftig at de tilfredsstiller NZEB-10-kravet, dvs. har et netto energibehov minimum 10 % lavere enn NZEB (Nearly Zero Emission Building, eller nesten-null-utslippsbygninger). I Norge ble de nasjonale NZEB-definisjonene annonsert 31. januar 2023.
Bygninger vurderes mot de respektive NZEB-grensene publisert av departementet, uttrykt som spesifikt energibehov i kwt/kvm. Pt. er alle norske bygninger med energimerke A (med unntak av enkeltleiligheter) og noen med energimerke B, i samsvar med NZEB-10. Småhus med energimerke B, leilighetsbygninger med energimerke B og enkeltleiligheter med energimerke A krever ytterligere dokumentasjon for å anses som i samsvar med de respektive NZEB-10-kravene.
Hele metodikken og utvelgelsesprosessen som brukes for å identifisere NZEB-10-bygninger, vil bli publisert i en teknisk rapport fra en spesialisert ekstern konsulent.
[6]
Kvalifiserende TEK-standarder og energimerker (offisielle eller estimerte) vil bli fastsatt med støtte fra en spesialisert ekstern konsulent og kan ta hensyn til veiledning fra departementet. Det forventes at norske boliger og næringsbygg oppført iht. TEK10 og TEK17 samt de som har energimerke A eller B er innen topp 15 % ut fra 2023 bygningsstatistikk.
TEK07-bygninger and energimerke C kan blir vurdert som innenfor topp 15 % i Norge iht. nye grenser for inkludering i topp 15 % i metodikk og retningslinjer fra Energidepartementet
[7]
For renoverte boliger kan det blir relevant med framtidige fremtidige grenser for primærenergibehov for renoveringer i tråd med regjeringens fremtidige langsiktige plan for bygningsrenovering.
[8]
Energimerket må gjelde for minst 75 % av gulvarealet
FRASKRIVINGSKLAUSUL
DETTE DOKUMENTET ER MENT Å GI IKKE-UTTØMMENDE, GENERELL INFORMASJON. DOKUMENTET KAN INNEHOLDE, ELLER INNLEMME GJENNOM HENVISNING, OFFENTLIG INFORMASJON SOM IKKE ER SEPARAT GJENNOMGÅTT, GODKJENT ELLER STØTTET AV SpareBank 1 Nord-Norge, OG FØLGELIG GIR SpareBank 1 Nord-Norge INGEN EKSPLISITT ELLER IMPLISITT ERKLÆRING, GARANTI ELLER FORPLIKTELSE, OG PÅTAR SEG HELLER IKKE NOE ANSVAR NÅR DET GJELDER INFORMASJONENS RETTFERDIGHET, NØYAKTIGHET, RIMELIGHET ELLER FULLSTENDIGHET.
DETTE DOKUMENTET KAN INNEHOLDE UTSAGN OM FREMTIDIGE HENDELSER OG FORVENTNINGER SOM ER UTSAGN OM FREMTIDEN. INGEN AV DE FREMSKRIVNINGENE, FORVENTNINGENE, ESTIMERINGENE ELLER PERSPEKTIVENE SOM OMHANDLER FREMTIDEN I DETTE DOKUMENTET, SKAL ANSES SOM PROGNOSER ELLER LØFTER, DE SKAL HELLER IKKE ANSES Å INNEBÆRE EN INDIKASJON PÅ, FORSIKRING OM ELLER GARANTI FOR AT ANTAGELSENE SLIKE FREMTIDIGE FREMSKRIVNINGER, FORVENTNINGER, ESTIMATER ELLER PERSPEKTIVER BYGGER PÅ, ER KORREKTE ELLER UTTØMMENDE ELLER, NÅR DET GJELDER ANTAGELSENE, ER FULLT UTTRYKT I DOKUMENTET. SpareBank 1 Nord-Norge VERKEN HAR ELLER PÅTAR SEG NOEN FORPLIKTELSE TIL Å OPPDATERE, ENDRE ELLER RETTE DETTE DOKUMENTET ELLER UTSAGNENE I DET FOR Å GJENSPEILE FAKTISKE ENDRINGER I ANTAGELSER ELLER ENDRINGER I FAKTORER SOM PÅVIRKER DISSE UTSAGNENE, ELLER PÅ ANNEN MÅTE VARSLE ADRESSATER HVIS INFORMASJON, SYNSPUNKTER, FREMSKRIVNINGER, PROGNOSER ELLER ESTIMATER I DOKUMENTET ENDRER SEG ELLER SENERE BLIR URIKTIGE.
DETTE DOKUMENTET ER IKKE MENT Å GI JURIDISK ELLER ØKONOMISK RÅDGIVNING, OG SKAL IKKE TOLKES SOM DET. DET UTGJØR IKKE ET TILBUD ELLER EN INVITASJON TIL Å SELGE ELLER EN OPPFORDRING MED TILBUD OM Å ABONNERE PÅ, ELLER KJØPE. ELLER EN ANBEFALING OM, VERDIPAPIRER, INGENTING I DETTE DOKUMENTET SKAL UTGJØRE GRUNNLAGET FOR EN KONTRAKT ELLER EN FORPLIKTELSE, OG DET ER IKKE GODKJENT AV NOEN SIKKERHETSMYNDIGHET.
DISTRIBUSJON AV DETTE DOKUMENTET OG INFORMASJONEN DET INNEHOLDER, KAN VÆRE UNDERLAGT JURIDISKE BEGRENSNINGER I NOEN LAND. PERSONER SOM KAN KOMME I BESITTELSE AV DET, MÅ UNDERSØKE OM DET FINNES SLIKE BEGRENSNINGER OG OVERHOLDE DEM.
INFORMASJONEN I DETTE DOKUMENTET ER IKKE UAVHENGIG VERIFISERT.
ADRESSATEN BÆRER ALENE ALT ANSVAR FOR ALL BRUK AV INFORMASJONEN I DOKUMENTET, OG SpareBank 1 Nord-Norge SKAL IKKE HOLDES ANSVARLIG FOR EVENTUELLE, DIREKTE ELLER ANDRE SKADER, SOM OPPSTÅR SOM FØLGE AV ADRESSATENS BRUK AV DETTE DOKUMENTET.